주식 양도소득세 계산기 (해외주식·미국주식)
해외주식·미국주식 양도차익에 기본공제 250만 원과 22% 단일세율을 적용해 예상 세금을 계산합니다.
최종 검토일 2026-06-24 · 2026년(2025 귀속) 기준 (해외주식 등 과세대상 주식) · 결과는 참고용 추정치입니다.
쉽게 말하면 — 미국주식 같은 해외주식으로 번 차익에 매기는 세금이에요. 1년에 250만 원까지는 공제되고, 그걸 넘는 이익에 22%가 붙어요.
주식 양도소득세 계산기는 해외주식(미국주식 등)을 팔아 생긴 양도차익에 매겨지는 세금을 계산합니다. 매도금액에서 매수금액과 거래비용을 빼 양도차익을 구하고, 연 250만 원 기본공제를 뺀 뒤 22%(양도소득세 20% + 지방소득세 2%) 단일세율을 적용합니다.
국내 상장주식은 소액주주가 장내에서 팔면 원칙적으로 비과세라, 실제로 양도세를 신경 써야 하는 건 주로 해외주식입니다. 같은 해 여러 종목의 이익과 손실은 합산(손익통산)되고, 신고·납부는 양도한 해의 다음 해 5월입니다.
- 양도차익 (매도 − 매수 − 비용)
- 10,000,000원
- 기본공제 (연 250만)
- -2,500,000원
- 과세표준
- 7,500,000원
- 양도소득세 (20%)
- 1,500,000원
- 지방소득세 (2%)
- 150,000원
- 합계
- 1,650,000원
※ 2026년(2025 귀속) 기준 추정치입니다. 해외주식 등 과세대상 주식 기준이며, 국내 상장주식은 소액주주 장내 양도 시 원칙적으로 비과세입니다. 실제 세액은 매수·매도 시점의 환율, 다른 양도·종합소득, 필요경비에 따라 달라지며 다음 해 5월 확정신고로 정해집니다. 정확한 금액은 홈택스·증권사 양도소득세 서비스 또는 세무 전문가와 확인하세요.
세금은 어떻게 계산되나요?
① 양도차익 = 매도금액 − 매수금액 − 거래비용(수수료 등). ② 같은 해 다른 주식의 손실과 통산. ③ 연 250만 원 기본공제를 빼면 과세표준. ④ 과세표준 × 22%(양도세 20% + 지방세 2%)가 낼 세금입니다.
부동산 양도세와 달리 해외주식은 보유기간·금액과 무관한 단일세율(20%)입니다. 차익이 250만 원을 넘으면 그 초과분에 22%가 붙는 구조예요. (국내 대주주·단기 양도 등은 세율이 다릅니다.)
국내주식 vs 해외주식
국내 상장주식은 소액주주가 증권시장에서 팔면 양도세가 비과세입니다(대주주나 장외거래 등만 과세). 그래서 일반 투자자에게 주식 양도세는 사실상 해외주식 이야기입니다.
해외주식은 미국·중국 등 어디서 거래했든 양도차익이 과세 대상입니다. 1년(1~12월)에 실현한 모든 해외주식 손익을 합쳐 250만 원을 넘으면 신고·납부합니다.
계산의 한계와 예외
- 해외주식 등 '과세대상' 주식 기준입니다. 국내 상장주식은 소액주주가 장내에서 팔면 원칙적으로 비과세입니다.
- 매수·매도 시점의 환율 차이는 반영하지 않습니다. 실제는 각 거래일 기준환율로 원화 환산해 계산합니다.
- 다른 양도소득·기납부세액은 단순화했습니다. 최종 세액은 다음 해 5월 확정신고로 정해집니다.
자주 묻는 질문
미국주식으로 1,000만 원 벌면 세금이 얼마인가요?
양도차익 1,000만 원에서 기본공제 250만 원을 뺀 750만 원이 과세표준입니다. 여기에 22%를 적용하면 약 165만 원(양도소득세 150만 + 지방소득세 15만)입니다.
1년에 250만 원까지는 세금이 없나요?
네. 연간 양도소득 기본공제가 250만 원이라, 해외주식 등 양도차익 합계가 250만 원 이하이면 양도세가 없습니다. 국내·해외 과세대상 주식을 합산해 연 1회 적용됩니다.
해외주식 양도세는 언제 신고하나요?
양도한 해의 다음 해 5월에 확정신고·납부합니다. 예를 들어 2025년에 판 주식은 2026년 5월에 신고합니다. 증권사의 양도소득세 신고 대행 서비스를 이용할 수도 있습니다.
손해 본 종목이 있으면 세금이 줄어드나요?
네. 같은 해에 실현한 다른 주식의 손실과 이익을 합쳐(손익통산) 계산합니다. 이익 종목만 있고 손실 종목을 팔지 않으면 통산되지 않으니, 연말 손익 관리가 절세에 중요합니다.
환율은 어떻게 반영하나요?
매수·매도 각각 그 거래일의 기준환율로 원화로 환산해 차익을 계산합니다. 달러로는 이익이어도 환율에 따라 원화 차익이 달라질 수 있습니다. 이 계산기는 이미 원화로 환산한 금액을 넣는 것을 전제로 합니다.
공식 출처 및 근거
2026년(2025 귀속) 기준 (해외주식 등 과세대상 주식) · 최종 검토일 2026-06-24. 법령·요율이 바뀌면 공식 출처를 우선 확인하세요.